第十章　国际金融与国际结算

　　考试目的

　　通过本章的考试，检验考生对下列国际金融学科基础内容的了解、熟悉和掌握程度：外汇与汇率的概念和分类、影响汇率变动的主要因素、汇率变动的经济影响、人民币汇率；国际金融市场基本概念、国际外汇市场构成及主要外汇交易形式、国际货币市场及交易工具、国际债券市场及分类；国际结算的基本概念、主要支付方式的概念、特点和作用，汇款、托收、跟单信用证和保函等结算方式有关方的责任和义务，风险及防范措施等，以提高考生国际金融基础知识水平和业务操作技能。

　　考试内容

　　（一）外汇与汇率

　　掌握外汇的动态和静态概念，熟悉外汇的分类方法，即按照能否自由兑换、外汇的不同来源、外汇交割的期限，把外汇划分为：自由外汇和记账外汇；贸易外汇和非贸易外汇；即期外汇和远期外汇。

　　掌握汇率的概念及汇率的决定因素，熟悉汇率的主要种类，即能够把汇率划分为参考汇率和交叉汇率；即期汇率和远期汇率；银行买入汇率、卖出汇率、中间汇率及现钞汇率，了解不同汇率间的关系。

　　掌握汇率制度的概念和种类，浮动汇率制下国际收支、通货膨胀、利率水平对汇率变动的作用和影响，熟悉影响汇率变动的其他因素，掌握汇率变动对贸易、非贸易、外资和外债

　　以及经济增长的主要影响，了解汇率变动对于外贸及宏观经济的影响作用受到一些外在因素的制约。

　　掌握人民币汇率的基本制度和形成机制，熟悉我国外汇市场上的主要外汇交易形式，了解我国远期结售汇业务的开展情况。

　　（二）国际金融市场

　　掌握国际金融市场的概念和主要组成部分，即国际金融市场是进行各种国际金融业务活动的场所或运营网络，是资金在国际范围内进行融通和交易的场所，国际金融市场包括国际

　　外汇市场、国际货币市场、国际资本市场、国际黄金市场、国际金融衍生品市场等；了解国际金融市场的两种形式，即有形市场和无形市场。

　　掌握外汇市场的概念和功能，熟悉外汇市场的主要参与者，了解外汇市场的组织形式，

　　掌握即期外汇交易的概念和用途，掌握远期外汇交易的三个构成，掌握远期汇率与即期汇率的关系，熟悉远期外汇合同、外汇期货交易和外币期权交易的内容，了解远期外汇交易的主要目的。

　　掌握国际货币市场的主要交易工具，了解伦敦银行同业拆放利率（LIBOR）是其他融资方式利率决定的基础。

　　熟悉国际债券一级市场和二级市场的概念，了解国际债券的主要类别。

　　（三）国际结算

　　掌握国际结算的概念，熟悉国际结算的种类，即国际贸易结算和非贸易结算，了解结算方式和贸易发展的关系及新结算方式的发展。

　　掌握汇款的概念、种类和性质，熟悉汇款业务当事人的责任和义务，熟悉电汇、信汇和票汇的定义和特点，了解资金划拨账户网络的建立，了解汇款业务的风险。

　　掌握托收的概念和分类，熟悉光票托收和跟单托收的内容和适用范围，掌握付款交单与承兑交单的概念和特点，熟悉托收有关当事人的责任，了解托收业务对进出口双方的不同风险及防范风险的措施。

　　掌握跟单信用证的概念、特点和作用，掌握信用证有关当事人及其责任，熟悉国际商会统一规则中订立的四种类型信用证：即期付款信用证、延期付款信用证、议付信用证、承兑信用证的概念、特点及不同的用途，了解信用证业务是一种单据买卖业务，银行处理业务的原则是只管单据，不管货物，了解不同信用证对有关当事人的不同要求，了解延期付款信用证和承兑信用证的区别，了解限制议付信用证和自由议付信用证的区别。

　　掌握银行保函的概念及作用，熟悉保函的主要种类和分类方法，熟悉基本当事人的责任和义务，了解不同保函使用的不同背景及其不同作用。